Aggiornato al 21 maggio 2025
In sintesi. Il Senato ha approvato il 21 maggio 2025 la conversione del decreto-legge 39/2025 sulle polizze anti-calamità. L’assicurazione contro gli eventi catastrofali diventa obbligatoria dal 1° ottobre 2025 per le imprese di medie dimensioni e dal 31 dicembre 2025 per quelle piccole e per le micro. Le grandi imprese restano ferme al 31 marzo 2025, con la perdita dei contributi pubblici che scatta dopo 90 giorni, cioè dal 30 giugno 2025. Chi non si assicura non può accedere a contributi, sovvenzioni e agevolazioni finanziarie a carico di risorse pubbliche.
Soggetti obbligati e beni coperti
L’obbligo, introdotto dall’articolo 1, commi 101 e seguenti, della legge 213/2023, riguarda le imprese e i loro beni: terreni, fabbricati, impianti, macchinari e attrezzature. Il contratto deve proteggere dai danni provocati da eventi naturali e catastrofali. La dimensione dell’impresa (grande, media, piccola, micro) è quella della direttiva delegata (UE) 2023/2775 della Commissione.
Le scadenze per dimensione d’impresa
L’articolo 1 del decreto-legge 39/2025 differenzia i termini.
Imprese di medie dimensioni: termine spostato al 1° ottobre 2025. Imprese piccole e micro: termine spostato al 31 dicembre 2025. Grandi imprese: termine invariato al 31 marzo 2025.
La sanzione consiste nell’esclusione da contributi, sovvenzioni e agevolazioni finanziarie pubbliche. Per medie, piccole e microimprese si applica dalla stessa data in cui nasce l’obbligo. Per le grandi imprese si applica dopo 90 giorni da quella data, quindi dal 30 giugno 2025.
Come si determina il valore da assicurare
Le modifiche approvate dalla Camera fissano tre criteri. Per i fabbricati si guarda al costo per ricostruirli come nuovi. Per i beni mobili si guarda al costo di rimpiazzo. Per i terreni colpiti dall’evento si guarda alla spesa per riportarli allo stato precedente.
Esempio numerico (calcolo nostro, ipotetico). Una media impresa ha uno stabilimento da ricostruire per 2.000.000 euro, macchinari da rimpiazzare per 800.000 euro e un terreno da ripristinare per 100.000 euro. I valori da coprire sono 2.900.000 euro in totale. Se il tetto di scoperto e franchigia è il 15% del danno, su un danno di 500.000 euro il limite a carico dell’impresa è 75.000 euro.
Immobili in sanatoria e beni di terzi
Rientrano i fabbricati edificati o ingranditi in base a un titolo edilizio valido, quelli completati prima che il titolo fosse necessario e quelli regolarizzati con sanatoria o condono, anche se la pratica è ancora aperta. Gli immobili non assicurabili perdono anche l’accesso a indennizzi e contributi pubblici per eventi calamitosi.
Quando l’impresa assicura beni appartenenti a terzi e li usa nella propria attività, per esempio un immobile in affitto, il risarcimento va al proprietario, che deve essere informato della stipula. L’indennizzo va destinato solo al ripristino dei beni o della loro funzionalità.
Franchigie, premi e gruppi di grandi imprese
Scoperti e franchigie hanno un tetto, riportato dalla stampa specializzata nel 15% del danno. Quei limiti, insieme alla proporzionalità dei premi al rischio, non valgono per le grandi imprese e le società collegate che sottoscrivono una copertura unica estesa all’intero gruppo, se alla chiusura del bilancio rispettano i requisiti del decreto ministeriale 18/2025. Sui premi vigilano l’Ivass e l’autorità che sorveglia i prezzi, per frenare aumenti ingiustificati.
Domande frequenti
Da quando vale per una media impresa?
Dal 1° ottobre 2025.
E per un’impresa piccola o micro?
Dal 31 dicembre 2025.
Quali conseguenze ci sono per chi non si assicura?
Perde la possibilità di ottenere contributi, sovvenzioni e agevolazioni finanziarie pubbliche. Le fonti consultate non indicano sanzioni pecuniarie.
Le grandi imprese hanno già l’obbligo?
Sì, dal 31 marzo 2025. La perdita dei benefici pubblici, però, vale dopo 90 giorni, dal 30 giugno 2025.
Fonti
Decreto-legge 31 marzo 2025, n. 39, articolo 1, commi 1, 2 e 3 (Normattiva, testo vigente al 21 maggio 2025; la parte finale del comma 3 non è stata letta). Camera dei deputati, scheda tematica sul decreto-legge 39/2025 e sulle modifiche approvate in sede referente (disegno di legge A.C. 2333). ItaliaOggi, «Polizze catastrofali, rinvii in base alla dimensione dell’impresa», 21 maggio 2025. Fiscal Focus, «Polizze catastrofali, via libera dal Senato», 21 maggio 2025. Lavori Pubblici, articolo sulle novità approvate dalla Camera (testo letto solo in parte). Alla data dell’articolo la legge di conversione non è ancora pubblicata in Gazzetta Ufficiale: il testo definitivo non è stato letto. Il tetto del 15% è riportato da ItaliaOggi e Fiscal Focus con formulazioni non identiche. Non sono stati letti il testo dell’articolo 1, commi 101 e 102, della legge 213/2023, il decreto ministeriale 18/2025 né gli articoli a pagamento del Sole 24 Ore.
Contenuto a carattere informativo: non sostituisce una consulenza sul singolo caso.
