Coloro che non hanno dichiarato in tutto o in parte i patrimoni detenuti all’estero subiranno maggiori controlli da parte del Fisco e della Guardia di Finanza.
Dato lo scambio di informazioni con le amministrazioni estere, le omesse/infedeli dichiarazioni sono facilmente individuabili dal fisco italiano con conseguenti sanzioni (in alcuni casi si va nel penale) pertanto è opportuno aderire alla voluntary disclosure-bis per beneficiare della riduzione delle sanzioni ed evitare conseguenze penali.
In particolare, i controlli riguardano i contribuenti:
• che hanno percepito interessi nel 2013 in Stati esteri e non sono stati dichiarati;
• che risultano intestatari di conti in Paesi a fiscalità privilegiata, anche se scudati o già oggetto di voluntary.