Budget semplificato a 3, 6 e 12 mesi: ricavi, costi e cassa
Pianificazione di cassa e conto economico
Quanta cassa mi serve nei prossimi dodici mesi?
Lo strumento costruisce un budget semplificato con pochi dati: ricavi a regime, costi variabili e fissi, personale, investimenti, finanziamento e imposte. Mostra in tempo reale il conto economico a 3, 6 e 12 mesi, la cassa mese per mese, il fabbisogno massimo e tre scenari di ricavi, e permette di ricevere il report in PDF.
Il budget
Come funziona il calcolo
I ricavi e gli incassi
Si parte dai ricavi a regime, con una rampa lineare nei primi mesi oppure mese per mese, e dall’aliquota IVA. I tempi di incasso spostano la cassa rispetto ai ricavi: una parte può essere incassata subito e il resto con ritardo.
I costi e il personale
I costi variabili sono una percentuale dei ricavi; i costi fissi si inseriscono in sei voci mensili. I dipendenti si indicano per numero, costo mensile e mese di inizio. Per il titolare si inseriscono prelievi e contributi: lo strumento non li stima.
Cassa, imposte e scenari
La cassa tiene conto di IVA (liquidazione mensile o trimestrale), imposte, investimenti, rate del finanziamento e cassa iniziale. Il fabbisogno è il punto più basso della cassa. Gli scenari prudente (ricavi meno 15%) e favorevole (più 10%) si confrontano con una riserva minima di liquidità.
Ipotesi e limiti
Che cosa non considera
Non sono modellati addizionali IRPEF, detrazioni, altri redditi, perdite pregresse, limiti agli interessi, costi indeducibili, acconto IVA di dicembre, pro rata, IVA per cassa e scorte.
Il regime forfettario
Per il forfettario il reddito si calcola con il coefficiente di redditività del codice ATECO; il superamento del limite di ricavi di 85.000 euro è segnalato con un avviso.
I valori tipici di settore
Lo strumento non propone incidenze di costo per settore: i campi di costo restano vuoti finché non vengono compilati, perché non sono state usate fonti ufficiali che le indichino per codice ATECO.
Avviso e fonti
Questa è una simulazione indicativa e non sostituisce la consulenza professionale: i risultati dipendono dai dati inseriti e dalle ipotesi dichiarate. Se usi lo stesso browser, i dati aggregati del budget precompilano gli strumenti sugli indicatori di crisi e sugli adeguati assetti; un pulsante li cancella.
Ultima verifica normativa: 7 novembre 2026. Fonti: D.P.R. 633/1972 art. 16; D.P.R. 100/1998 art. 1; D.P.R. 542/1999 art. 7; TUIR artt. 11 e 77; L. 190/2014 Allegato 4; CNDCEC, Il budget di tesoreria (19 maggio 2026).
Servizi e strumenti collegati
Servizi dello studio su questi temi: CFO in outsourcing, Consulenza aziendale, Consulenza strategica.
Altri strumenti: Indicatori di crisi e break even, Checklist adeguati assetti.